Fondo di emergenza: quanto tenere da parte e dove

A cosa serve, e a cosa no

Il fondo di emergenza copre ciò che non puoi prevedere né rimandare: una perdita del lavoro, una riparazione importante, una spesa medica. Non serve per le vacanze, per il cambio dell'auto già programmato o per «un'occasione» di investimento. Per le spese che sai che arriveranno esistono altri conti, con un nome e una data.

Quanti mesi di spese

Non conta il tuo stipendio, conta quanto spendi per vivere: affitto o mutuo, bollette, spesa, trasporti, assicurazioni, rate. Non le spese libere, che in emergenza si sospendono. Una regola di partenza, da adattare:

Esempio con spese essenziali di 1.800 € al mese: tre mesi sono 5.400 €, sei mesi 10.800 €, dodici mesi 21.600 €. Mettendo da parte 300 € al mese, il fondo da sei mesi si completa in 36 mesi: tre anni. Meglio un fondo piccolo fatto subito che un fondo grande rimandato; la cifra si può far crescere con un trasferimento automatico, come nel piano di spesa consapevole.

Dove tenerlo

Tre requisiti, in quest'ordine: disponibile subito, senza rischio di perdita di capitale, separato dal conto di tutti i giorni (così non lo spendi per sbaglio). Rendimento viene dopo.

• Conto corrente o conto deposito libero. Sono i più comodi. Verifica che non ci siano vincoli o penali di svincolo.
• Libretto di risparmio. Semplice e senza rischi, di solito con rendimenti bassi.
• BOT o titoli di Stato a pochi mesi. Possono rendere un po' di più, ma si vendono sul mercato e non sono accreditati nello stesso giorno: vanno bene per la parte «oltre i primi mesi» del fondo.

Non vanno bene azioni, ETF azionari o polizze con penali: nel momento in cui servono i soldi, potrebbero valere meno. Il confronto tra deposito e titoli di Stato è nella guida su conto deposito o titoli di Stato a breve.

Garanzia e tasse da controllare

• Garanzia dei depositi. Il Fondo interbancario di tutela dei depositi rimborsa fino a 100.000 € per depositante e per banca, sommando tutti i conti presso la stessa banca. Se superi la cifra, ripartisci su più istituti.
• Imposta di bollo. Su conti correnti e libretti intestati a persone fisiche è di 34,20 € all'anno se la giacenza media supera 5.000 €. Un fondo di emergenza di una certa dimensione la supererà: per i conti deposito le regole possono essere diverse, leggi il foglio informativo.
• Interessi. Gli interessi dei conti sono tassati al 26%; quelli dei titoli di Stato al 12,5%.

Una volta messo al sicuro il cuscinetto, il resto del risparmio può puntare più lontano: il calcolatore di rendimento BTP e obbligazioni aiuta a confrontare le alternative per la liquidità.

Fonti

• Fondo interbancario di tutela dei depositi (FITD), limite di 100.000 € per depositante
• Agenzia delle Entrate, circolare 48/E del 21 dicembre 2012, bollo su conti correnti e libretti: 34,20 € oltre 5.000 € di giacenza media
• Money.it, tassazione degli investimenti, aliquote del 26% e del 12,5%